Қытайдан өнімдерді сатып алу кезінде бизнестің ең маңызды тәуекелдерінің бірі олардың төлемдерінің қауіпсіз болуын және жеткізушілердің өз міндеттемелерін орындауын қамтамасыз ету болып табылады. Көптеген тараптардың қатысуы, күрделі жөнелту процестері және әртүрлі халықаралық заңдардың арқасында төлем қауіпсіздігі бұрынғыдан да маңыздырақ болады. Аккредитив (L/C) халықаралық транзакциялардағы төлем тәуекелдерін азайтудың ең тиімді құралдарының бірі болып табылады, әсіресе қытайлық жеткізушілерден сатып алу кезінде.
Жеткізуші хатта көрсетілген шарттар мен талаптарды орындаған жағдайда, сатып алушының банкінің жеткізушіге төлем жасау кепілдігі ретінде L/C әрекет етеді. Бұл қаржы құралы алаяқтық, төлем жасамау немесе тауарлардың келісілгендей жеткізілмеу қаупін азайтуға көмектеседі. Ол сатып алушыға да, жеткізушіге де транзакцияға сенімділік береді, нақты шарттар орындалғанда ғана қаражаттың босатылуын қамтамасыз етеді.
Аккредитивтер (L/C)
Аккредитив дегеніміз не?
Аккредитив (L/C) – бұл жеткізуші несие шарттарында көрсетілген нақты шарттарды орындаған жағдайда, сатып алушының төлемі жеткізушіге төленетініне кепілдік ретінде әрекет ететін банк шығаратын қаржылық құжат. Көбінесе «эмитент банк» деп аталатын сатып алушының банкі «кеңес беруші банк» деп аталатын жеткізушінің банкіне аккредитив береді. L/C төлем жасалғанға дейін жеткізуші орындауы тиіс шарттарды егжей-тегжейлі көрсетеді.
- Аккредитивтердің түрлері: Аккредитивтердің бірнеше түрі бар, олардың әрқайсысы сатып алушы мен жеткізушінің қажеттіліктеріне байланысты бірегей мақсатқа қызмет етеді. Ең көп таралған түрлеріне мыналар жатады:
- Қайтарылып алынатын рұқсаттар: бұл түрдегі келісім-шарттар жеткізушінің келісімінсіз сатып алушымен өзгертілуі немесе жойылуы мүмкін, әдетте икемділік қажет жағдайларда қолданылады.
- Қайтарылып алынбайтын келісім-шарт: Шығарылғаннан кейін бұл түрдегі келісім-шарт барлық қатысушылардың келісімінсіз өзгертілмейді немесе жойылмайды. Бұл халықаралық саудада ең көп қолданылатын рұқсат етілген төлем түрі.
- Көру L/C: Төлем талап етілетін құжаттар ұсынылып, банк тексергеннен кейін жүзеге асырылады.
- Уақыт/пайдалану L/C: Төлем жеткізушіге кейінге қалдырылған төлем мерзімін ұсына отырып, құжаттарды ұсынғаннан кейін белгілі бір кезеңнен кейін жүзеге асырылады.
Аккредитивті пайдалану процесі
Төлемдерді қамтамасыз ету үшін келісім-шартты пайдалану процесі сатып алушының өтінішін, банктің несие беруін, жеткізушінің шарттарды орындауын және төленетін төлемді қамтитын бірнеше кезеңнен тұрады.
- 1-қадам: Шарттар туралы келісім: Сатып алушы мен жеткізуші сату шарттарын, соның ішінде өнім сипаттамаларын, жеткізу күндерін және төлемге қажетті құжаттарды келіседі. Сатып алушы мен жеткізуші жөнелту мен жеткізудің дәлелі нені құрайтынын нақты анықтауы керек.
- 2-қадам: Аккредитив шығару: Шарттарды келіссөздер жүргізгеннен кейін сатып алушы өз банкінен аккредитив беруді сұрайды. Содан кейін эмитент-банк несиені жеткізушінің банкіне жібереді. Жеткізушінің банкі келісім шартқа сәйкес келісім шартқа сәйкестігін тексереді және жеткізушіге келісім шарттың берілгені туралы хабарлайды.
- 3-қадам: Жеткізуші Шарттарды орындайды: Жеткізуші рұқсат қағазын алғаннан кейін олар тауарды жөнелтуге және банкке қажетті құжаттарды ұсынуға міндетті. Бұл құжаттарға көбінесе жүкқұжатты, коммерциялық шот-фактураны, тауардың шығу тегі сертификатын және инспекциялық куәлікті және т.б. Жеткізуші төлемнің жүзеге асырылуын қамтамасыз ету үшін келісім-шартта көрсетілген шарттарды орындауы керек.
- 4-қадам: Құжатты қарау және төлеу: Жеткізу құжаттарын алғаннан кейін банк олардың келісім-шарт шарттарына сәйкестігіне көз жеткізу үшін оларды қарайды. Егер бәрі дұрыс болса, банк жеткізушіге төлемді босатады. Қолдану рұқсаты болған жағдайда, төлем көрсетілген мерзімнен кейін жүзеге асырылады.
- 5-қадам: Тауарларды аудару және түпкілікті төлем: Жеткізуші төлемді алғаннан кейін сатып алушы келісім-шартта көрсетілгендей тауарды алады. Мәміле аяқталды, ал сатып алушының банкі төлемге кепілдік беру арқылы өз міндеттемесін орындады.
Аккредитивтерді пайдаланудың артықшылықтары
Төлембеуден қорғау
Қытайдан сатып алу кезінде аккредитивті пайдаланудың ең маңызды артықшылықтарының бірі төлем жасамаудан қорғау болып табылады. Төлемге банк кепілдік бергендіктен, жеткізуші шарттар орындалғаннан кейін төлемді алатынына сенімді бола алады. Керісінше, сатып алушы жеткізілмеген немесе келісілген шарттарға сәйкес келмейтін тауарларды төлеуден қорғалған.
- Жеткізуші үшін: L/C жеткізушіге қаржылық қауіпсіздікті қамтамасыз етеді, өйткені олар төлем үшін банк кепілдігіне сене алады. Бұл кепілдік оларға тапсырысты орындауды жеңілдетеді, әсіресе несие қабілеттілігі орнатылмаған жаңа немесе шетелдік сатып алушылармен жұмыс істегенде.
- Сатып алушы үшін: Сатып алушы төлем жеткізуші келісім-шартта көрсетілген шарттарды орындағаннан кейін ғана жүзеге асырылатынына сенімді, мысалы, тауарларды дұрыс мөлшерде, сапада және белгіленген мерзімде жеткізу. Жабдықтаушы талаптарды орындамаған жағдайда сатып алушы төлеуге міндетті емес.
Екі тарап үшін тәуекелді азайту
Аккредитив транзакцияны жеңілдету үшін сатып алушыға да, жеткізушіге де бейтарап үшінші тарапты – банкті қамтамасыз етіп, тәуекелді азайту құралы ретінде қызмет етеді. Банк транзакцияның барлық аспектілерін тексеретіндіктен, бұл келісім алаяқтық, қате хабарлау немесе келісім-шартты бұзу әлеуетін айтарлықтай азайтады.
- Жеткізуші үшін: Шарттар орындалғаннан кейін сатып алушының банкі төлемді жүзеге асыратынына кепілдік бере отырып, келісім-шарт жеткізушіні төлем жасамау тәуекелінен қорғайды. Жеткізуші сатып алушының қаржылық жағдайына немқұрайлылық танытпайды және сатып алушының төлем жасалады деген сөзіне сенудің қажеті жоқ.
- Сатып алушы үшін: Сатып алушы сапасыз тауарларды немесе келісілген сипаттамаларға сәйкес келмейтін өнімді алу қаупінен қорғалған. Егер жеткізуші келісілгендей жеткізе алмаса, сатып алушы мәселе шешілгенге дейін төлем жасауға міндетті емес.
Сауда қатынастарын арттыру
Аккредитивті пайдалану, сондай-ақ сатып алушылар мен жеткізушілер арасында сенімділікті арттыруға және ұзақ мерзімді іскерлік қарым-қатынастарды дамытуға көмектеседі. Бұл қаржы құралы төлемдерді өңдеу үшін құрылымдық, ашық негізді қамтамасыз етеді, бұл халықаралық саудада әсіресе тілдік кедергілер, мәдени айырмашылықтар және нормативтік сәйкессіздіктер транзакцияларды қиындатуы мүмкін.
- Жақсартылған жеткізуші сенімі: жеткізушілер төлем әдістерін қамтамасыз етуге міндеттенетін сатып алушымен жұмыс істейтінін білгенде, олар бәсекеге қабілетті бағаны, жақсырақ қызмет көрсету шарттарын ұсынуға немесе тіпті болашақ транзакциялар үшін несиені ұзартуға дайын болады.
- Беделді арттыру: қауіпсіз төлемдерді қамтамасыз ету үшін келісім-шарттарды тұрақты пайдалану арқылы бизнес сенімді, сенімді сауда серіктестері ретінде беделді қалыптастырады. Бұл күшті қарым-қатынастарға, қолайлы шарттарға және жеткізу тізбегінің тұрақтылығына әкелуі мүмкін.
Төлемдерді қамтамасыз ету үшін аккредитивті құрылымдау
Айқын шарттар мен шарттарды анықтау
L/C қажетті қауіпсіздікті қамтамасыз ету үшін сатып алушы мен жеткізуші екі тарапты қорғайтын нақты және нақты шарттарды келісу керек. Бұл шарттар төлемге қажетті нақты құжаттарды, жеткізу кестесін және тексеруге немесе сапаны қамтамасыз етуге қатысты кез келген шарттарды қамтуы керек.
- Құжатқа қойылатын талаптар: К/Т төлем жасау үшін жеткізуші ұсынуы тиіс нақты құжаттарды көрсетуі керек. Жалпы құжаттарға мыналар жатады:
- Коммерциялық инвойс
- Коносамент
- Тауардың шығу тегі туралы сертификат
- Тексеру куәлігі
- Тоғанақ парағы
Құжатқа қойылатын талаптар неғұрлым егжей-тегжейлі болса, екі тарап үшін де шарттар соғұрлым анық болады, бұл кейінірек даулардың туындау қаупін азайтады.
- Жеткізу шарттары мен инспекциясы: Сатып алушы тауар үшін жауапкершілікті өз мойнына алатын нүктені қоса алғанда, жеткізу және жеткізу шарттарын (Incoterms) нақты анықтаңыз. Қабылданатын сапа стандарттары мен инспекциялық сертификаттарды қоса алғанда, тауарлар тексерілуі тиіс шарттарды көрсетіңіз.
- Төлем уақыты: Төлем мерзімін көрсетіңіз. Мысалы, L/C-де төлем құжаттар ұсынылған бойда жасалуы мүмкін. Белгілі бір уақыт ішінде төлем келісілген уақыт кестесіне сәйкес кейінге қалдырылуы мүмкін. Төлем кестелеріндегі түсінікті шарттар түсініспеушіліктерді болдырмайды және екі тараптың да төлем мерзімін нақты түсінуін қамтамасыз етеді.
L/C дұрыс түрін таңдау
Транзакцияның дұрыс түрін таңдау транзакцияның сипатына және қажетті қауіпсіздік деңгейіне байланысты. L/C әр түрі сатып алушылар мен жеткізушілер үшін әртүрлі икемділік пен қорғаныс деңгейін қамтамасыз етеді.
- Қайтарылмайтын және қайтарылатын келісім-шарт: жоғарырақ қауіпсіздік үшін өзара келісімсіз өзгертуге немесе бас тартуға болмайтын қайтарылмайтын келісім-шартты таңдаңыз. Бұл келісім-шарттар шығарылғаннан кейін тараптардың ешқайсысы келісімсіз шарттарды өзгерте алмайтындығына кепілдік береді. Қайтарылатын келісім-шарттар көбірек икемділікті қамтамасыз етеді, бірақ бірдей қауіпсіздік деңгейін ұсына алмайды, өйткені шарттарды сатып алушы біржақты тәртіппен өзгерте алады.
- Көру және пайдалану рұқсаты: жылдамырақ төлем қажет болса, көру рұқсаты өте қолайлы, өйткені жеткізуші төлемді қажетті құжаттарды ұсынғаннан кейін бірден алады. Дегенмен, жеткізуші төлемді кейінге қалдыруды талап етсе, төлемді белгілі бір кезеңнен кейін жасауға мүмкіндік беретін пайдалану рұқсаты қолайлырақ.
Сенімді банкті таңдау
Аккредитивті беру үшін дұрыс банкті таңдау транзакцияның тегіс өңделуін қамтамасыз ету үшін маңызды. Халықаралық саудада тәжірибесі бар және L/C-мен жұмыс істеуде беделі бар банктерді іздеңіз.
- Халықаралық саудамен танысу: Банктің халықаралық сауда ережелерін терең түсінуі, сондай-ақ Қытайдағы бизнеспен жұмыс істеу тәжірибесі болуы керек. Олардың сараптамасы келісім-шарттың дұрыс құрылымдалғанын және барлық тиісті құқықтық және қаржылық мәселелердің шешілуін қамтамасыз етуге көмектеседі.
- Бедел және сенімділік: Банктің беделі мен сенімділігі маңызды. Халықаралық транзакциялармен жұмыс істеудің мықты тарихы бар банкті таңдаңыз, әсіресе сіздің жеткізушіңіз жұмыс істейтін аймақта. Сенімді банктер қателер, кешігулер немесе даулар қаупін азайтады.
Даулар мен шағымдарды басқару
Құжаттар мен тауарлар арасындағы сәйкессіздіктерді өңдеу
Тіпті жақсы құрылымдалған L/C болса да, жөнелту құжаттары мен жеткізілген тауарлар арасында сәйкессіздіктер туындауы мүмкін. Даулардың алдын алу үшін келісім-шарт барлық құжаттардың қолайлы шарттары туралы анық болуы керек.
- Құжаттық сәйкессіздіктер: Жеткізуші ұсынған құжаттар мен келісім-шарт шарттары арасында сәйкессіздік болса, банк төлемді босатудан бас тартуы мүмкін. Жалпы сәйкессіздіктерге дұрыс емес жөнелту құжаттары, жетіспейтін сертификаттар немесе өнім сипаттамасындағы сәйкессіздіктер жатады. Бұл мәселелердің алдын алу үшін келісім-шарттың барлық құжаттама талаптарын нақты анықтағанына көз жеткізіңіз.
- Дауларды шешу процесі: Сатып алушы мен жеткізуші арасында тауарларға немесе төлемге қатысты қайшылық болған жағдайда, келісім-шарт дауды шешу процесін қамтуы керек. Бұл жеткізілмеу, өнім сапасы немесе толық емес құжаттамаға қатысты мәселелерді шешу үшін арбитражды немесе медиацияны қамтуы мүмкін.
Тәуелсіз инспекторларды пайдалану
Қосымша қауіпсіздік үшін сатып алушылар тауардың келісілген стандарттарға сәйкестігін тексеру үшін тәуелсіз инспекторды жалдауды таңдай алады. Инспекторлар төлем өңделгенге дейін сатып алушыға сенімділік бере отырып, өнімнің келісім-шартта көрсетілген сипаттамаларға сәйкес келетінін растай алады.
