對於希望降低生產成本、獲得先進製造能力並擴大全球影響力的企業來說，從中國供應商採購產品可以帶來廣泛的好處。然而，國際貿易存在固有的風險，包括支付詐欺、運輸延誤和產品品質糾紛。為了防範這些風險並確保交易流程安全，許多企業轉向貿易融資和信用證 (LC)。這些工具有助於降低財務風險、確保貨物交付並在買家和供應商之間建立信任。
貿易融資和信用證基礎知識
什麼是貿易融資？
貿易融資是一種金融產品或服務，旨在幫助公司管理與國際貿易相關的風險和現金流問題。它涉及各種方法和工具，提供資金以促進商品和服務的支付，同時也確保買方和供應商的利益。貿易融資的目標是減少買方的財務風險並確保雙方履行合約義務。
在從中國供應商採購的情況下，貿易融資可能涉及多種金融解決方案，包括：
- 採購訂單融資
- 發票保理
- 出口信用保險
- 銀行擔保
- 信用證
這些工具中的每一個都旨在確保買方有足夠的資金來支付貨物，並且供應商在履行其義務後將獲得補償。其中，信用證是國際貿易中最常見、使用最廣泛的工具之一。
什麼是信用狀 (LC)？
信用證 (LC) 是銀行代表買方做出的書面承諾，保證在滿足特定條款和條件後向供應商付款。信用證的主要功能是降低供應商不付款的風險，並向買方保證只有在按照約定條款收到貨物後才可以付款。
在信用證協議中，買方銀行充當買方和供應商之間的中介。信用證為供應商提供了擔保，因為他們知道，如果他們滿足協議中規定的條件（例如在指定日期之前交付正確數量的貨物），銀行將發放付款。
信用證在風險管理中的作用
信用證有助於減輕國際貿易固有的多種風險：
- 不付款風險：買方銀行擔保付款，確保供應商一旦滿足合約條款即可獲得補償。
- 不履約風險：信用狀要求供應商符合特定標準，例如交付正確的產品或在付款前提供貨運單據。
- 貨幣和政治風險：信用證的結構可以考慮到可能影響完成交易能力的貨幣波動或地緣政治不穩定。
透過使用信用證和其他形式的貿易融資，企業可以確保交易按照雙方商定的條款安全、有效率地完成。
與中國供應商使用信用證的最佳實踐
選擇正確的信用證類型
信用證有多種類型，選擇合適的信用證對於保障交易雙方的利益至關重要。最常用的類型包括：
不可撤銷信用證
未經買方和供應商雙方同意，不可撤銷的信用證不得更改或取消。這種類型的信用證為供應商提供了高度的安全性，因為他們知道條款是固定的，未經他們的批准不會更改。
- 最佳實務：當您需要確保條款具有約束力且任何一方未經另一方同意都不得進行更改時，請選擇不可撤銷的信用狀。
可撤銷信用證
未經供應商同意，買方或開證行可以修改或取消可撤銷信用狀。這種類型的信用證為供應商提供的安全性較低，因為買方可以在發貨前隨時更改或取消信用證。
- 最佳實務：除非您和供應商之間有高度信任，否則避免使用可撤銷信用證，因為它為供應商提供的保護最少。
備用信用證
備用信用證充當備用付款方式。如果買方未能履行合約義務，它可以用來保證付款。如果買方違約，供應商可以動用備用信用證來彌補損失。
- 最佳實務：當需要額外的安全保障時，尤其是當您擔心買方履行承諾的能力時，請使用備用信用證。它確保供應商在違約情況下得到保障。
即期及延期付款信用證
- 即期信用狀：供應商向銀行提交所需文件後立即付款。
- 延期付款信用狀：在提交單據後的一段時間內付款，通常在買方和供應商同意延期付款條件時使用。
- 最佳實踐：對於需要立即付款的更直接的交易，選擇即期信用證。對於長期交易，延期付款信用證可以幫助平衡買方和供應商之間的現金流量。
確保清晰詳細的條款和條件
信用狀的條款和條件必須明確概述並經雙方同意，以避免誤解。信用狀應包含所購買貨物的具體細節，包括其品質、數量、交貨時間、包裝和任何相關認證。
- 最佳實務：與您的供應商和銀行密切合作，確保信用證中明確規定所有條款，包括出貨日期、產品規格和付款條件。這將防止爭議並確保銀行在滿足條件時可以對信用證採取行動。
明確文件要求
信用證的關鍵要素之一是觸發付款所需的文件。這些文件可能包括運輸收據、發票、裝箱單、原產地證書、檢驗證書和其他相關文件。確保所有必需的文件均明確定義並符合產品規格至關重要。
- 最佳實務：在信用狀中指定所需的確切文件，並確保您的供應商了解預期內容。仔細檢查文件以避免可能延遲付款的差異。
涉及可靠的銀行或金融機構
使用信用證時，必須聘請信譽良好的銀行或金融機構來簽發和管理信用證。具有國際貿易專業知識的銀行將有助於確保信用證結構合理並符合國際貿易標準，例如跟單信用證統一慣例 (UCP 600)，這是國際公認的信用證管理規則。
- 最佳實務：選擇在處理國際貿易信用狀方面擁有豐富經驗的銀行，尤其是對中國商業慣例和法律環境有深入了解的銀行。確保您的銀行可以在信用證出現差異或問題時提供協助。
定期監控 LC 流程
一旦信用證簽發，買方和供應商都必須確保滿足付款處理的所有條件。這包括確保供應商按時提交正確的文件，並根據商定的條款運送貨物。
- 最佳實務：定期監控交易進度並與您的銀行和供應商保持密切聯繫。隨時了解情況，您可以及早解決任何問題，例如出貨延遲或文件差異。
與中國供應商使用貿易融資的最佳實踐
了解不同類型的貿易融資
除了信用證之外，企業還可以利用各種貿易融資解決方案來管理現金流量並降低與國際採購相關的財務風險。一些最常見的貿易融資類型包括：
採購訂單融資
採購訂單融資提供貸款或信用額度，為從供應商購買商品提供資金。貸方通常直接向供應商付款，使買方無需立即資金即可獲得產品。
- 最佳實務：在處理大訂單和有限現金流時，考慮使用採購訂單融資。它使您能夠在不佔用營運資金的情況下獲得所需的產品。
發票保理
發票保理涉及將未付發票出售給第三方公司（稱為保理商）以換取即時現金。這可以幫助買家在支付產品費用之前獲得資金，從而改善現金流。
- 最佳實務：當您與客戶延長信用期限時，發票保理最有用。它可以在等待客戶付款的同時為繼續採購提供營運資金。
出口信用保險
出口信用保險保護賣方免受外國買家不付款的風險。此保險承保因買方所在國家/地區破產、付款違約或政治風險而造成的損失。
- 最佳實踐：與高風險買家或政治或經濟狀況不穩定的國家打交道時，使用出口信用保險。如果買方違約，這可以提供財務保護。
銀行擔保
銀行擔保是銀行做出的承諾，如果買方未能履行合約義務，銀行將承擔供應商的付款義務。它為供應商提供了額外的安全保障，確保即使買方違約，他們也能得到補償。
- 最佳實務：當您需要與供應商建立信任時，尤其是與新的或未經測試的供應商合作時，請使用銀行擔保。它向供應商保證他們將收到付款。
建構付款條件
使用貿易融資時，建立明確且雙方同意的付款條件至關重要。付款條款應概述必須預先支付的訂單百分比、餘額到期時間以及不付款的處罰。
協商付款條件
重要的是協商與您的現金流量相符的付款條件，同時為供應商提供足夠的安全性。常見的付款條件包括：
- 預付款：生產開始前預付款的百分比。
- 進度付款：在生產的各個階段支付的付款，通常是在完成主要里程碑之後。
- 出貨時應付餘額：剩餘餘額在貨物出貨時支付。
- 最佳實踐：結合使用預付款和進度付款來平衡買方和供應商的風險。合理的預付款以及隨後的里程碑付款可以確保雙方有動力完成其義務。
對金融機構進行盡職調查
在使用貿易融資時，選擇可靠的金融機構來促進交易非常重要。信譽良好的銀行或貿易融資公司將確保所有付款均按照商定的條款進行處理，並及時解決任何差異。
- 最佳實踐：對您計劃合作的金融機構進行盡職調查，確保它們信譽良好、在國際貿易方面經驗豐富，並提供您所需的服務。尋找專門從事貿易融資並在管理跨境交易方面擁有良好記錄的機構。
管理風險和建立信任
利用貿易融資工具降低財務風險
使用貿易融資和信用證的主要優點之一是它們有助於減輕買方和供應商的財務風險。這些工具可以在供應商未能履行其義務的情況下提供保護，確保按時付款，並減少因詐欺或不履約而造成財務損失的機會。
- 最佳實踐：策略性地使用貿易融資工具來管理與大訂單、長交貨時間和潛在爭議相關的風險。擁有結構良好的貿易融資安排可以讓您專注於擴展業務，而不必擔心付款和績效問題。
與供應商建立長期關係
雖然信用證和貿易融資工具提供財務保護，但與中國供應商建立牢固的關係也同樣重要。透過建立信任和開放的溝通，您可以建立長期合作夥伴關係，從而減少爭議的可能性並增強整體採購流程。
- 最佳實踐：與供應商保持定期溝通，以確保期望明確，並在任何潛在問題升級之前解決它們。透過履行合約、按時付款並在需要時提供靈活性來表明對長期關係的承諾。